Bloque I · Cómo funciona el dinero · Módulo 26 # El banco y los productos financieros — cuentas, depósitos, garantía de depósitos ## Entrada al módulo **Una frase:** un banco es un lugar que guarda tu dinero y lo mueve por ti; y tú decides qué servicios necesitas, cuánto cuestan y hasta dónde están protegidos. **Capítulos:** 1. Qué hace un banco y con qué lo comparamos 2. Tipos de cuentas y cuánto cuestan 3. La cuenta de pago básica: un derecho de todos 4. Depósitos: cómo se calculan los intereses 5. Garantía de depósitos: hasta dónde llega la protección 6. Cómo leer los documentos de comisiones 7. Cambio de cuenta y comparación 8. Reclamaciones y comprobación de la licencia → El principio de hierro del módulo --- ## Para los más pequeños · 6–7 años 🐣 **Los más pequeños:** Un banco es como una caja fuerte enorme con muchos cajones. Cada persona tiene su propio cajón para su dinero. El banco anota en un cuaderno cuánto tiene cada uno. Guarda el dinero a salvo y lo envía adonde tú digas. **Jueguen juntos (5 minutos):** Hagan un «banco» con una caja de zapatos con varios compartimentos, uno para cada persona de la familia. El niño o la niña es el banquero: recibe botones, los apunta en un cuaderno y los devuelve cuando se los piden. Al final, comparen el cuaderno con la caja. **Una pregunta para la noche:** «Si tuvieras tu propio banco, ¿cómo cuidarías el dinero de la gente?» **Un juego del catálogo:** LV-09 «El banco guarda y añade un poquito» — https://pecuvo.eu/igri/katalog/#lv-09 (en búlgaro) --- ## Capítulo 1 · Qué hace un banco y con qué lo comparamos **Nivel:** B · I **Competencias (UE/OCDE-INFE 2022):** 406 · 407 · 409 · 476 · 477 · 494 · 495 👧 **Niño/a** Un banco es como una caja fuerte grande con muchos cajones numerados. El dinero de cada persona está en su propio cajón y se apunta en un cuaderno. El banco lo guarda a salvo y lo mueve cuando tú o uno de tus padres se lo piden, por ejemplo hacia una tienda o hacia otro banco. No todo lugar que «guarda dinero» es un banco. Por eso preguntamos: ¿tiene permiso? 🧑 **Adolescente** Un banco hace dos cosas principales: **recibe dinero** (de muchas personas) y **presta dinero** (a otras personas y a empresas). La diferencia entre el interés que paga y el que cobra es parte de sus ingresos. También te ofrece servicios: una cuenta, una tarjeta, transferencias, banca en línea. En la UE la palabra «banco» tiene un significado legal preciso. El término jurídico es **entidad de crédito**: «una empresa cuya actividad consiste en recibir del público depósitos u otros fondos reembolsables y en conceder créditos por cuenta propia» (**Reglamento (UE) n.º 575/2013, artículo 4, apartado 1, punto 1**) ✔ (texto oficial, publications.europa.eu, CELEX 32013R0575). > **Ejemplo: Bulgaria** — La Ley de Entidades de Crédito, artículo 2, apartado 1, punto 1, define el banco como una persona jurídica que «capta públicamente depósitos u otros fondos reembolsables y concede créditos u otra financiación por cuenta propia y bajo su propio riesgo» (texto modificado hasta el Diario Oficial n.º 71 de 2026) ✔. 🧔 **Adulto** La ley limita quién puede captar depósitos del público en general. **Directiva 2013/36/UE (CRD), artículo 9, apartado 1:** los Estados miembros «prohibirán a las personas o empresas que no sean entidades de crédito el ejercicio de la actividad de recibir del público depósitos u otros fondos reembolsables»; **artículo 8, apartado 1:** las entidades de crédito deben obtener una autorización (licencia) antes de empezar ✔ (texto oficial, CELEX 32013L0036). Un banco con licencia en un Estado miembro de la UE puede prestar servicios en otro, directamente o mediante una sucursal. Otros participantes del mercado tienen un papel distinto: - **Establecimiento financiero de crédito** — por ejemplo, una empresa que presta dinero **que no se ha obtenido captando depósitos del público** ✔. No es un banco y no capta depósitos en este régimen. - **Entidad de pago y entidad de dinero electrónico** son categorías separadas ✔. Los fondos que una entidad de pago recibe de los usuarios «no constituirán un depósito» (**PSD2, artículo 18**) y deben estar salvaguardados (**PSD2, artículo 10**); los fondos que recibe una entidad de dinero electrónico se cambian sin demora por dinero electrónico y tampoco son un depósito (**Directiva 2009/110/CE, artículo 6**) ✔ (textos oficiales, CELEX 32015L2366 y 32009L0110). Los sistemas de garantía de depósitos cubren los depósitos en entidades de crédito, por lo que no garantizan estos fondos como depósitos; las condiciones concretas de su protección están en el contrato. - **Cajas de ayuda mutua** que prestan solo a sus propios miembros, con dinero aportado por ellos, pueden quedar fuera de la ley bancaria ✔. - Los productos financieros también pueden ofrecerse a través de **organizaciones no financieras** (un empleador, una tienda, un club). El marco de la UE y la OCDE/INFE (competencias 494–496) señala que esas ofertas tienen sus propios riesgos y que conviene elegir con información. > **Ejemplo: Bulgaria** — Solo pueden captar depósitos públicamente: (1) una persona con licencia bancaria; (2) un banco de un país no perteneciente a la UE con licencia del Banco Nacional de Bulgaria (BNB) para operar en Bulgaria mediante una sucursal; (3) un banco autorizado por las autoridades competentes de otro Estado miembro que presta servicios en Bulgaria directamente o mediante una sucursal (Ley de Entidades de Crédito, artículo 2, apartado 5) ✔. Para la actividad bancaria se requiere licencia (artículo 13, apartado 1) ✔. Establecimientos financieros: artículo 3; entidades de pago y de dinero electrónico: artículo 3, apartado 2; cajas de ayuda mutua de miembros: artículo 4, apartado 1, punto 3, a las que la Ley no se aplica ✔. Según la Ley de Servicios de Pago y Sistemas de Pago, los fondos recibidos por una entidad de pago no son un depósito (artículo 22, apartado 3), se mantienen en una cuenta de salvaguarda separada y no forman parte de la masa de la quiebra (artículo 23, apartados 1–3); los fondos recibidos por una entidad de dinero electrónico no son un depósito y se cambian de inmediato por dinero electrónico (artículo 40, apartado 2) ✔ (texto consolidado en kik-info). La Ley de Garantía de los Depósitos Bancarios se aplica a los bancos con licencia para captar depósitos y a sus sucursales (artículo 1, apartado 2) ✔ (lex.bg, abierto el 21.10.2026). > > **Comprueba en tu país** — ¿Quién concede licencias a los bancos y los supervisa? Normalmente, el banco central o el supervisor financiero nacional; para los bancos más grandes de la zona del euro, el Banco Central Europeo. Busca su registro público de entidades de crédito y sucursales con licencia, y los registros separados de entidades de pago y de dinero electrónico. Qué preguntar cuando algo se presenta como «un banco»: 1. ¿Cuál es la persona jurídica y dónde está registrada? 2. ¿Tiene licencia y de qué autoridad? 3. ¿El depósito está garantizado y por qué sistema? **Mito → verdad** - Mito: «Todo lo que guarda dinero y paga intereses es un banco». - Verdad: solo las entidades de crédito con licencia (y sus sucursales) pueden captar depósitos del público en general. Otros servicios pueden ser legales, pero son de otro tipo y su protección es distinta. **¿Quién gana?** El banco, con la diferencia entre el interés de los depósitos y el de los préstamos, y con las comisiones. Tú, cuando sabes con quién tratas y por qué pagas. **→ Continúa en la fuente** - UE — Reglamento (UE) n.º 575/2013, artículo 4, apartado 1, punto 1 (definición de entidad de crédito): https://publications.europa.eu/resource/celex/32013R0575 ✔ - UE — Directiva 2013/36/UE, artículos 8–9 (autorización; prohibición de captar depósitos para otros): https://publications.europa.eu/resource/celex/32013L0036 ✔ - Ejemplo: Bulgaria — BNB, Ley de Entidades de Crédito (texto completo, en búlgaro): https://www.bnb.bg/bnbweb/groups/public/documents/bnb_law/laws_creditinstitutions_bg.pdf ✔ - Ejemplo: Bulgaria — BNB, registros de entidades de crédito: https://www.bnb.bg/BankSupervision/BSCreditInstitution/BSCIRegisters/index.htm ✔ (abierto el 19.10.2026: registro de bancos con licencia y sucursales de bancos extranjeros; lista de entidades de crédito del EEE que prestan servicios libremente) --- ## Capítulo 2 · Tipos de cuentas y cuánto cuestan **Nivel:** B · I **Competencias (UE/OCDE-INFE 2022):** 72 · 73 · 80 · 83 · 477 · 483 👧 **Niño/a** Hay una cuenta para los gastos de cada día (como el bolsillo de tu ropa), una cuenta para ahorrar (como una hucha) y una cuenta que abre para ti uno de tus padres. Cada una tiene un trabajo distinto. 🧑 **Adolescente** Las cuentas más habituales: - **Cuenta corriente (de pago)** — para pagos diarios, transferencias y retiradas de efectivo. Suele venir con una tarjeta de débito. - **Cuenta de ahorro** — para dinero que no necesitas enseguida. Las condiciones de retirada y el interés dependen del contrato. - **Cuenta de un menor o para un menor** — quién la abre y desde qué edad el menor puede usar su propia tarjeta depende de su edad y de las condiciones del banco; pregunten juntos con uno de tus padres. - **Cuenta conjunta** — con dos o más titulares. Las reglas de uso están en el contrato (si cada persona puede actuar sola o deben actuar juntas). Una cuenta de pago es una cuenta con la que, como mínimo, puedes ingresar dinero, retirar efectivo, y hacer y recibir pagos, incluidas transferencias, hacia y desde otras personas. > **Ejemplo: Bulgaria** — La Ley de Servicios de Pago y Sistemas de Pago, artículo 101, apartado 1, describe la cuenta de pago en estos términos (parafraseado) ✔. 🧔 **Adulto** Toda cuenta tiene costes. Pregunta y compara: 1. **Comisión de mantenimiento** — mensual o anual. 2. **Comisión de la tarjeta** — por emisión y por renovación. 3. **Retiradas** — en un cajero de tu propio banco, en un cajero de otro banco, en ventanilla. 4. **Transferencias** — dentro del banco, a otro banco, en línea o en ventanilla; transferencias inmediatas. 5. **Paquetes** — a veces la cuenta se ofrece junto con otros servicios en un paquete. En ese caso, el **artículo 8 de la Directiva 2014/92/UE** obliga al proveedor a informarte de si la cuenta de pago puede adquirirse **por separado** y, de ser así, a darte información separada sobre los costes y comisiones de cada producto del paquete ✔ (texto oficial, CELEX 32014L0092). 6. **Saldo mínimo, penalizaciones, comisiones de cierre.** Las comisiones pequeñas se suman. Lo que importa es su total anual. > **Ejemplo: Bulgaria** — La Ley de Servicios de Pago y Sistemas de Pago, artículo 110, incorpora la norma sobre paquetes: el proveedor debe informarte de que la cuenta puede abrirse y mantenerse por separado, y darte información de costes por separado de cada parte ✔ (texto consolidado en kik-info, leído el 19.10.2026). > > **Comprueba en tu país** — La norma sobre cuentas en paquete es la misma en toda la UE; está en tu ley nacional sobre servicios de pago o cuentas de pago. Pide a tu banco su tarifario (la lista de precios) y el documento informativo de comisiones (capítulo 6). > > **Ejemplo (ficticio).** Una cuenta con una comisión mensual de 2 € y una comisión de 0,30 € por cada transferencia a otro banco. Con 6 transferencias al mes: 2 + 6 × 0,30 = 3,80 € al mes, 45,60 € al año. Otra cuenta con una comisión de 4 € y transferencias gratuitas cuesta 48 € al año. Una comisión mensual más baja no significa necesariamente un precio anual más bajo: depende de cuántas transferencias hagas. **Mito → verdad** - Mito: «La cuenta es gratis, así que no cuesta nada». - Verdad: a menudo solo la apertura es gratuita. La comisión de mantenimiento y las de la tarjeta, las retiradas y las transferencias están en el tarifario. Léelo antes de firmar. **¿Quién gana?** El banco, con las comisiones, sobre todo las pequeñas que nadie nota. Tú, cuando sumas el coste anual. **→ Continúa en la fuente** - UE — Directiva 2014/92/UE, artículo 8 (cuentas en paquete): https://publications.europa.eu/resource/celex/32014L0092 ✔ - Ejemplo: Bulgaria — Ley de Servicios de Pago y Sistemas de Pago, capítulo sobre cuentas de pago (en búlgaro): https://kik-info.com/normativna-baza/zakoni/zpups/ ✔ (texto consolidado de una editorial comercial, leído el 19.10.2026; no se abrió el Diario Oficial) - Ejemplo: Bulgaria — BNB, información para usuarios de servicios financieros y de pago (en búlgaro): https://www.bnb.bg/bnbweb/groups/public/documents/bnb_download/bs_cust_info_pdf_bg.pdf ✔ (manual de junio de 2024, leído el 21.10.2026; los importes aún están en levas — p. ej., la garantía figura como 196.000 BGN) --- ## Capítulo 3 · La cuenta de pago básica: un derecho de todos **Nivel:** B · I · A **Competencias (UE/OCDE-INFE 2022):** 76 · 77 · 78 · 79 · 82 · 83 · 86 👧 **Niño/a** Todo el mundo necesita un lugar donde recibir dinero y pagar facturas. Hay una cuenta especial con lo más importante, y los bancos tienen que ofrecerla. 🧑 **Adolescente** En la UE, toda persona que reside legalmente en la Unión tiene derecho a una **cuenta de pago con características básicas**, sea cual sea su lugar de residencia o su situación financiera (marco de la UE y la OCDE/INFE, competencia 76). La base es la **Directiva 2014/92/UE** (sobre la comparabilidad de las comisiones conexas a las cuentas de pago, el traslado de cuentas de pago y el acceso a cuentas de pago básicas). Según ella, los Estados miembros deben garantizar que las entidades de crédito ofrezcan cuentas de pago con características básicas (artículo 16, apartado 1) ✔ (https://publications.europa.eu/resource/celex/32014L0092). 🧔 **Adulto** Las normas principales de la Directiva ✔ (texto oficial, CELEX 32014L0092): - **Qué incluye (artículo 17, apartado 1):** apertura, uso y cierre de la cuenta; ingreso de dinero; retirada de efectivo dentro de la Unión en ventanilla o en cajeros; y, dentro de la Unión, adeudos domiciliados, pagos con tarjeta (incluidos los pagos en línea) y transferencias (incluidas las órdenes permanentes) en terminales, ventanillas y en línea. - **Quién tiene el derecho (artículo 16, apartado 2):** los consumidores que residen legalmente en la Unión, «incluidos los consumidores sin domicilio fijo y los solicitantes de asilo, y los consumidores a los que no se haya concedido un permiso de residencia pero cuya expulsión sea imposible por razones jurídicas o de hecho». - **Plazo (artículo 16, apartado 3):** el banco abre la cuenta o la rechaza «sin demora indebida y, a más tardar, diez días hábiles después de haber recibido una solicitud completa». - **Denegación (artículo 16, apartados 4–7):** es obligatoria cuando abrir la cuenta infringiría las normas contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo; puede admitirse cuando el consumidor ya tiene en el mismo país una cuenta que ofrece los mismos servicios. El banco te informa de la denegación y de su motivo concreto por escrito y gratuitamente, y te indica cómo reclamar y a qué organismos puedes acudir. - **Precio (artículo 18, apartado 1):** los servicios se ofrecen «gratuitamente o por una comisión razonable». - **Sin extras obligatorios:** el acceso no puede condicionarse a la compra de otros servicios. > **Ejemplo: Bulgaria** — La Ley de Servicios de Pago y Sistemas de Pago, artículos 117–120a, incorpora la Directiva ✔: - **Qué incluye (artículo 118, apartado 1):** la cuenta básica ofrece, en euros dentro del país: apertura, uso y cierre; ingresos; retiradas de efectivo en ventanilla o cajero; adeudos domiciliados; pagos con tarjeta, incluidos los pagos en línea; transferencias, incluidas las órdenes permanentes, en cajeros, terminales TPV, ventanilla y banca en línea ✔ (texto modificado por el Diario Oficial n.º 64 de 2025, en vigor desde el 01.01.2026). - **Número ilimitado de operaciones** para estos servicios (artículo 118, apartado 3) ✔. - **No se exige comprar servicios adicionales** (artículo 118, apartado 5); el acceso no se vincula a la compra de servicios adicionales ni de acciones del banco, salvo que eso se aplique a todos los clientes (artículo 119, apartado 7) ✔. - **Quién tiene el derecho (artículo 119, apartado 2)** — los mismos grupos que en la Directiva ✔. - **Plazo (artículo 119, apartado 3):** «a más tardar 10 días después de recibir todos los documentos necesarios» ✔ (en la Directiva, 10 días hábiles, artículo 16, apartado 3) ✔. - **Denegación (artículo 119, apartados 4–6):** obligatoria según las normas contra el blanqueo de capitales; posible si el consumidor ya tiene una cuenta básica o más de una cuenta que ofrece todos los servicios del artículo 118, apartado 1. El banco te informa por escrito, gratuitamente, con el motivo, cómo reclamar y que puedes acudir al BNB y a la Comisión de Conciliación para Litigios de Pago ✔. - **Precio (artículo 120):** «gratuitamente o por comisiones razonables»; las comisiones razonables tienen en cuenta el nivel de ingresos en Bulgaria y son inferiores a las comisiones medias de los mismos servicios en otras cuentas; el BNB publica las comisiones medias una vez al año (artículo 120, apartados 5–6) ✔. - **Salario, pensión, prestaciones, subvenciones (artículo 120a):** cuando estos fondos se ingresan y se mantienen en la cuenta, no se cobra comisión periódica de mantenimiento, y son gratuitas **hasta tres transferencias y hasta diez retiradas de efectivo** al mes en los cajeros o terminales TPV del banco que presta el servicio; esto no se aplica a retiradas en cajeros/TPV de otros proveedores ni en la caja del banco (apartados 1 y 2). El consumidor declara el tipo de fondos que recibe y lo actualiza si cambia (apartado 3) ✔ (modificado por el Diario Oficial n.º 64 de 2025, en vigor desde el 07.10.2025). - La información sobre comisiones también está disponible para quienes aún no son clientes (artículo 105, apartado 1) ✔. > > **Comprueba en tu país** — Pide a cualquier banco su «cuenta de pago básica» (el nombre puede variar un poco). Tu ley nacional sobre cuentas de pago establece qué es una «comisión razonable» y si hay operaciones gratuitas adicionales para quienes reciben salario, pensión o prestaciones. El banco central o la autoridad de protección de los consumidores suele explicar las normas en su sitio web; un punto de partida neutral es el portal *Tu Europa* de la Comisión Europea. **Mito → verdad** - Mito: «Si no tengo domicilio fijo o tengo un historial de crédito, ningún banco me abrirá una cuenta». - Verdad: para una cuenta de pago básica, la ley no permite discriminar por nacionalidad ni por lugar de residencia y enumera los motivos exactos de denegación (Directiva 2014/92/UE, artículos 15–16; en Bulgaria, Ley de Servicios de Pago y Sistemas de Pago, artículos 117, apartado 1, y 119) ✔. Si te la deniegan, tienes derecho a una explicación por escrito y a reclamar. **¿Quién gana?** Todo el que quiere el servicio más sencillo —recibir un salario o una pensión y pagar facturas— sin paquetes innecesarios. El banco gana si contratas productos adicionales; pero la ley dice que no son una condición. **→ Continúa en la fuente** - Directiva 2014/92/UE — EUR-Lex (ELI): http://data.europa.eu/eli/dir/2014/92/oj ✔ (el texto se abrió en la dirección oficial https://publications.europa.eu/resource/celex/32014L0092; la dirección ELI no devuelve texto sin JavaScript). - Ejemplo: Bulgaria — Ley de Servicios de Pago y Sistemas de Pago, artículos 117–120a, modificada por el Diario Oficial n.º 64 de 05.08.2025 (en búlgaro): https://dv.parliament.bg/DVWeb/showMaterialDV.jsp?idMat=236379 ✔ (la ley modificativa; el texto consolidado completo está en kik-info, arriba). --- ## Capítulo 4 · Depósitos: cómo se calculan los intereses **Nivel:** I · A **Competencias (UE/OCDE-INFE 2022):** 159 · 160 · 161 · 163 · 164 · 167 · 171 👧 **Niño/a** Si dejas tu dinero en el banco un tiempo, el banco te da un pequeño «gracias»: el interés. Cuanto más tiempo está el dinero y más alto es el interés, más crece. Pero mientras tanto, ese dinero no es para juguetes. 🧑 **Adolescente** Un **depósito** es una suma que dejas en un banco por un plazo acordado o con unas condiciones de retirada acordadas. - **Depósito a la vista (acceso inmediato)** — puedes retirar en cualquier momento. El interés suele ser más bajo. - **Depósito a plazo** — el dinero queda «bloqueado» durante el plazo. Si lo retiras antes, el contrato dice qué pasa con el interés y si hay comisión. El banco debe decirte las condiciones por adelantado, y deben ser las mismas para todos los clientes en la misma situación. > **Ejemplo: Bulgaria** — Un banco solo puede aceptar depósitos con **condiciones publicadas que sean iguales para todos los clientes** (Ley de Entidades de Crédito, artículo 57, apartado 1) ✔. 🧔 **Adulto** **Qué deben contener las condiciones.** Antes de depositar, el banco debe informarte del tipo de interés y de cómo se calcula, de cuándo se pagan los intereses, de si el tipo es fijo o variable, del importe mínimo, del plazo de preaviso y de qué ocurre si retiras antes de tiempo, y de qué sistema de garantía de depósitos cubre el depósito (sobre el sistema, Directiva 2014/49/UE, artículo 16) ✔. > **Ejemplo: Bulgaria** — La Ley de Entidades de Crédito, artículo 57, apartado 2, dice que las condiciones deben contener: (1) los tipos de interés y el método de cálculo; (2) los períodos de pago de intereses y si el tipo es variable y en qué condiciones; (3) el importe mínimo aceptado como depósito; (4) el plazo de preaviso y las consecuencias de la retirada anticipada; (5) el sistema de garantía de depósitos aplicable: importe, organismo, plazo de pago ✔. **Tipo fijo:** en un depósito a plazo con tipo fijo, el banco **no puede bajar el tipo antes de que termine el plazo** (artículo 57, apartado 4) ✔. **Tipo nominal y rentabilidad efectiva.** El tipo nominal anual es el porcentaje escrito en el contrato. La **rentabilidad anual efectiva** muestra lo que realmente obtienes en un año cuando el interés se **capitaliza**, es decir, se suma al capital para que también genere intereses. Con el mismo tipo nominal, una capitalización más frecuente da un resultado algo mayor (marco: competencia 159, interés compuesto). Por eso, al comparar, mira no solo el tipo sino también con qué frecuencia se añade el interés. > **Ejemplo: Bulgaria** — La ley exige que el banco indique en sus condiciones de depósito publicadas los tipos de interés y el método de cálculo, así como los períodos de pago de intereses (Ley de Entidades de Crédito, artículo 57, apartado 2, puntos 1–2) ✔ (texto de la ley en bnb.bg, abierto el 21.10.2026). > > **Ejemplo (ficticio).** Un depósito de 10.000 € con un tipo nominal del 3 % anual, con intereses añadidos al capital cada trimestre. Después de un año: 10.000 × (1 + 0,03/4)⁴ = 10.303,39 €. La rentabilidad efectiva es de cerca del 3,03 %, no exactamente el 3 %. Si el mismo interés se paga al final del año sin capitalización, recibes 300 €. La diferencia en un año es pequeña (3,39 €), pero crece con un plazo más largo y un importe mayor. **Interés frente a inflación.** El tipo de interés real es, aproximadamente, el tipo nominal menos la inflación. Si los precios suben más rápido que el interés, el poder adquisitivo de tus ahorros baja; el marco invita a pensar en el tipo de interés **real** (competencia 161) y a seguir ahorrando aunque los tipos sean bajos (competencia 160). **Impuestos sobre los intereses.** Que los intereses de los depósitos tributen o no depende del país: de si eres residente fiscal, de dónde está el banco y del tipo de producto. No hay una norma única de la UE para esto. > **Ejemplo: Bulgaria** — Según la **Ley del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, artículo 13, apartado 1, punto 8**, los ingresos por intereses de depósitos en **bancos** o **sucursales de bancos** establecidos en un Estado miembro de la UE o en otro país del Espacio Económico Europeo no están sujetos a impuesto; «depósito» tiene aquí el significado dado en la Ley de Garantía de los Depósitos Bancarios (Ley del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, Disposiciones Complementarias, § 1, punto 58) ✔ (punto 8 en vigor desde el 01.04.2022, Diario Oficial n.º 17 de 2022; leído en el texto consolidado en kik-info, que también recoge el Diario Oficial n.º 30 de 2026, y contrastado con lex.bg el 21.10.2026; confirmado por la Agencia Nacional de Ingresos Públicos (NRA): https://nra.bg/wps/portal/nra/taxes/okonchatelen-danak-varhu-dohodi/dohodi-ot-lihvi). Según la NRA, los intereses de depósitos en bancos de la UE/EEE y en bancos búlgaros están exentos para los residentes; los intereses de un depósito en un banco de fuera de la UE/EEE tributan como parte de la base imponible anual total. Los intereses de otras fuentes tributan según las reglas generales (p. ej., Ley del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, artículo 35, apartado 3: el «interés» es renta gravable ✔; según la NRA, los intereses fuera de las exenciones, p. ej. de un préstamo, tributan al 10 %). La comprobación se hace con la **NRA (nra.bg)** ✔. > > **Comprueba en tu país** — ¿Tributan los intereses de los depósitos, a qué tipo, y retiene el banco el impuesto o debes declararlo tú? La respuesta está en el sitio web de tu administración tributaria. Si tu depósito está en otro país, comprueba las normas de ambos países. **Qué preguntar antes de depositar:** el plazo y las condiciones de retirada anticipada; tipo fijo o variable; cuándo se calculan los intereses y cuándo se pagan; si el depósito está garantizado; si hay comisión de apertura o de cierre. **Depósitos estructurados.** Algunos bancos ofrecen depósitos cuya rentabilidad depende de otra cosa (p. ej., un índice o un fondo). Estos productos están garantizados **solo si su capital es reembolsable íntegramente al valor nominal**, y el depositante debe comprobar el producto concreto ✔. Esto ya es un elemento de inversión: véase el módulo «Invertir: lo básico». > **Ejemplo: Bulgaria** — El Fondo Búlgaro de Garantía de Depósitos (BDIF, ФГВБ) expone la regla anterior sobre productos estructurados ✔. Cuando el interés está vinculado a la rentabilidad de un organismo de inversión colectiva, el banco facilita un documento de datos fundamentales para el inversor (Ley de Entidades de Crédito, artículo 57, apartado 5) ✔. **Mito → verdad** - Mito: «El tipo de interés más alto es el mejor depósito». - Verdad: compara el plazo, el acceso a tu dinero, el tipo fijo o variable, las comisiones, la inflación y la garantía. Un tipo alto por un plazo corto o inusualmente largo puede no ser lo más adecuado para tu objetivo. **¿Quién gana?** El banco, que usa tu dinero mientras lo dejas allí. Tú, que obtienes intereses y seguridad cuando no necesitas el dinero durante el plazo. **→ Continúa en la fuente** - UE — Directiva 2014/49/UE, artículo 16 (información a los depositantes): https://publications.europa.eu/resource/celex/32014L0049 ✔ - Ejemplo: Bulgaria — Ley de Entidades de Crédito, artículo 57, condiciones de los depósitos (BNB, texto completo, en búlgaro): https://www.bnb.bg/bnbweb/groups/public/documents/bnb_law/laws_creditinstitutions_bg.pdf ✔ - Ejemplo: Bulgaria — NRA, ingresos por intereses (en búlgaro): https://nra.bg/wps/portal/nra/taxes/okonchatelen-danak-varhu-dohodi/dohodi-ot-lihvi ✔ --- ## Capítulo 5 · Garantía de depósitos: hasta dónde llega la protección **Nivel:** B · I · A **Competencias (UE/OCDE-INFE 2022):** 168 · 169 · 170 · 484 👧 **Niño/a** Si un banco tiene problemas, hay un fondo común que devuelve a las personas una parte de su dinero, hasta una cierta cantidad. Por eso preguntamos: ¿este depósito está garantizado? 🧑 **Adolescente** Hay un fondo común al que los bancos aportan dinero. Si un banco se cierra, el fondo devuelve **hasta 100.000 € por persona y por banco**. Esto se llama «garantía de depósitos». Todos los países de la UE tienen un sistema así; su nombre cambia de un país a otro. 🧔 **Adulto** **De dónde viene la norma.** La UE exige a los Estados miembros tener un sistema de garantía de depósitos. **Directiva 2014/49/UE, artículo 6, apartado 1:** «el nivel de cobertura de los depósitos agregados de cada depositante es de 100 000 EUR»; **artículo 7, apartado 1:** el límite se aplica al total de los depósitos colocados en la misma entidad de crédito, con independencia del número de depósitos, de la divisa y de la ubicación dentro de la Unión; **artículo 8, apartado 1:** el importe debe estar disponible en siete días hábiles ✔ (Directiva 2014/49/UE, abierta en la dirección oficial https://publications.europa.eu/resource/celex/32014L0049). **Importes temporalmente más altos.** Según el **artículo 6, apartado 2**, ciertos depósitos están protegidos por encima de 100.000 € «durante al menos tres meses y no más de 12 meses»: depósitos derivados de transacciones inmobiliarias relativas a viviendas privadas; depósitos vinculados a acontecimientos vitales como matrimonio, divorcio, jubilación, despido, cese laboral, invalidez o fallecimiento; y depósitos basados en prestaciones de seguros o en indemnizaciones por lesiones derivadas de delitos o por condena errónea ✔. El importe y el plazo exactos los fija cada país. **Todas tus cuentas se suman.** Todos tus depósitos en el mismo banco cuentan como un solo total, y la garantía se aplica a ese total ✔ (artículo 7, apartado 1). **Cuenta conjunta.** «En caso de cuentas conjuntas, el límite de 100 000 EUR se aplica a cada depositante» (Directiva 2014/49/UE, anexo I, hoja de información al depositante) ✔. **Hoja informativa.** Antes de firmar un contrato de depósito, el banco debe entregarte una hoja informativa normalizada para el depositante y tú confirmas que la has recibido; los extractos de tu cuenta confirman que los depósitos son admisibles (artículo 16, apartados 2–3, anexo I) ✔. > **Ejemplo: Bulgaria — Ley de Garantía de los Depósitos Bancarios.** El sistema es el **Fondo Búlgaro de Garantía de Depósitos (BDIF)**: https://dif.bg. - **Importe (artículo 9, apartado 1):** el BDIF garantiza el pago íntegro de los depósitos de una persona en un banco «hasta 100.000 €» ✔ (modificado por el Diario Oficial n.º 70 de 2024, en vigor desde el 01.01.2026). - **Importe temporalmente más alto (artículo 10, apartado 1):** hasta **125.000 €** para ciertos depósitos —operaciones con vivienda, matrimonio o divorcio, extinción de la relación laboral, invalidez o fallecimiento, pagos de seguros y de seguridad social, indemnizaciones por daños derivados de delitos—; **hasta tres meses** ✔ (125.000 €: texto de la ley; el plazo: folleto del BDIF, 2026). - **Todas las cuentas se suman.** BDIF: «todos tus depósitos en el mismo banco se “suman”» y la garantía se aplica al total. El total incluye el capital y los intereses devengados hasta la fecha de retirada de la licencia ✔ (folleto del BDIF 2026, pregunta 11; Ley de Garantía de los Depósitos Bancarios, artículo 12). - **Qué está garantizado:** el dinero en una cuenta bancaria de cualquier tipo —corriente, con tarjeta de débito, depósito, ahorro, cuenta de cobros, a nombre de una o varias personas—; depósitos en euros y en divisas (se pagan en euros al tipo del BCE de la fecha del acto); depósitos de personas físicas y jurídicas ✔ (BDIF, preguntas 3–5; Ley, artículo 8). - **Qué no está garantizado:** depósitos de bancos, establecimientos financieros, aseguradoras, compañías y fondos de pensiones, empresas y fondos de inversión, organizaciones presupuestarias y fondos de garantía; depósitos vinculados al blanqueo de capitales o a la financiación del terrorismo establecidos por sentencia firme; depósitos de titulares no identificados; **instrumentos financieros de carácter inversor** —no son un depósito bancario—; **cuentas con un saldo inferior a 10 € y sin actividad del titular en los últimos 24 meses** ✔ (BDIF, preguntas 5 y 7; Ley, artículo 11). - **Cuenta conjunta.** La parte de cada depositante se suma a sus otros depósitos en el banco; salvo que el contrato diga otra cosa, las partes son iguales (BDIF, pregunta 13) ✔. - **Fusiones.** Cuando los bancos se fusionan, los depósitos se garantizan por separado durante **seis meses** y después se suman (BDIF, pregunta 9) ✔. - **Empresa y empresario individual.** Una empresa (persona jurídica) está garantizada por separado de su propietario; un empresario individual no es persona jurídica, y su depósito personal se suma a la cuenta del empresario (BDIF, pregunta 11, ejemplos) ✔. - **Menor.** Un depósito «a favor de un tercero» (p. ej., a nombre de un menor) tiene su propia garantía salvo que el contrato diga otra cosa; si el titular es menor, los padres o tutores obtienen autorización judicial para disponer del dinero cuando el BDIF paga ✔ (BDIF, pregunta 14). - **Plazo de pago.** El BDIF da acceso a los importes garantizados **a más tardar 7 días hábiles** desde la retirada de la licencia, la declaración de indisponibilidad de los depósitos o una resolución judicial (Ley, artículo 20, apartado 5 ✔; BDIF, pregunta 12 ✔). El plazo puede ampliarse en ciertos casos: p. ej., hasta 3 meses cuando hacen falta documentos para establecer el origen de saldos temporalmente altos o para identificar a la persona con derecho; en caso de litigio o de medidas restrictivas, hasta 7 días hábiles desde la notificación al BDIF; para una sucursal en otro país de la UE, no más de 20 días hábiles ✔ (BDIF, pregunta 12). - **No hace falta solicitud.** No existe obligación legal de presentar solicitud al BDIF ni a tu banco; el pago se hace a través de un banco o bancos elegidos por el BDIF y anunciados en dif.bg y en al menos dos diarios nacionales ✔ (BDIF, preguntas 16–17). - **Plazo de prescripción.** El importe garantizado puede cobrarse dentro del plazo general de prescripción de cinco años desde el primer día del pago ✔ (BDIF, pregunta 21). - **Un préstamo del mismo banco.** Los importes garantizados se pagan con independencia de que el depositante deba dinero al mismo banco (BDIF, pregunta 11) ✔. - **Por encima del límite.** Para los créditos que superen el importe recibido, los depositantes cobran del activo del banco en el orden fijado por la ley (BDIF, pregunta 24) ✔. - **Hoja informativa.** El banco debe indicar en sus condiciones y en el contrato si el depósito está garantizado y entregarte una **hoja informativa para el depositante antes del contrato y al menos una vez al año** (Ley de Entidades de Crédito, artículo 57, apartado 3) ✔. La hoja indica el importe (100.000 € por depositante y por banco), el plazo (7 días hábiles), la divisa del pago y los datos del BDIF. > > **Ejemplo (ficticio).** Un matrimonio tiene un depósito conjunto de 150.000 € y un depósito personal de 10.000 € cada uno. El conjunto se divide en dos: 75.000 € + 10.000 € = 85.000 € por persona, por debajo de 100.000 €, así que todo está dentro de la garantía. (El folleto del fondo búlgaro tiene un ejemplo parecido.) **Ejemplo (ficticio).** Una persona tiene una cuenta de ahorro de 90.000 € y una cuenta corriente de 20.000 € en el mismo banco. Total: 110.000 €. El fondo pagará 100.000 €, y por los 10.000 € restantes la persona pasa a ser acreedora del banco (el fondo búlgaro advierte de un caso así en su hoja informativa). - **Un banco, un límite.** La garantía es «un depositante en un banco». Si dos bancos pertenecen a un mismo grupo pero son entidades con licencia separadas, comprueba esto en la hoja informativa del depositante del banco. La Directiva 2014/49/UE, artículo 7, apartado 1, vincula el límite a los depósitos «colocados en la misma entidad de crédito», y el artículo 7, apartado 9, exige informar a los depositantes cuando la entidad opera con distintos nombres comerciales ✔. > **Comprueba en tu país** — ¿Qué sistema garantiza los depósitos en tu banco y cuál es su sitio web? La respuesta está en la hoja informativa del depositante que el banco debe entregarte. En el sitio web del sistema, busca: el importe temporalmente más alto y su plazo, la lista de lo que no está cubierto y cómo funciona el pago. Si tu banco es una sucursal de un banco de otro país de la UE, tus depósitos pueden estar garantizados por el sistema de ese país. **Mito → verdad** - Mito: «Mi dinero en el banco está siempre totalmente garantizado». - Verdad: está garantizado hasta 100.000 € por depositante y por banco (todas las cuentas juntas); los productos de inversión no son depósitos. Por encima del límite, eres acreedor del banco. - Mito: «Cuando llegue una crisis, tengo que presentar una solicitud al fondo». - Verdad: en la UE el pago debe estar disponible en siete días hábiles, y en Bulgaria la ley no exige solicitud; el fondo anuncia cuándo y dónde paga. Comprueba cómo funciona en tu país. **¿Quién gana?** La tranquilidad de todos los depositantes, porque saben que existe una regla. El fondo búlgaro se financia sobre todo con las cuotas anuales de los bancos y con los ingresos de la inversión de sus recursos (BDIF, pregunta 28) ✔. **→ Continúa en la fuente** - Directiva 2014/49/UE — EUR-Lex (ELI): http://data.europa.eu/eli/dir/2014/49/oj ✔ (https://publications.europa.eu/resource/celex/32014L0049) - Ejemplo: Bulgaria — BDIF, Fondo Búlgaro de Garantía de Depósitos: https://dif.bg ✔ (página de inicio; el folleto «Preguntas y respuestas sobre la garantía de depósitos», 2026, lo publica el BDIF y lo reproducen los bancos). - Ejemplo: Bulgaria — Ley de Garantía de los Depósitos Bancarios, promulgada en el Diario Oficial n.º 62 de 14.08.2015, texto completo (en búlgaro): https://dv.parliament.bg/DVWeb/showMaterialDV.jsp?idMat=96408 ✔ (texto original en levas; los importes en euros están en la versión vigente, lex.bg: https://www.lex.bg/bg/laws/ldoc/2136592588 ✔ — artículo 9, apartado 1, «hasta 100.000 €», artículo 10, apartado 1, «hasta 125.000 €», artículo 20, apartado 5, «a más tardar 7 días hábiles», abierto el 21.10.2026). --- ## Capítulo 6 · Cómo leer los documentos de comisiones **Nivel:** I · A **Competencias (UE/OCDE-INFE 2022):** 104 · 410 · 437 · 482 · 483 · 505 · 507 👧 **Niño/a** Antes de firmar, pide a una persona mayor que lea contigo la letra pequeña. Sobre todo los números. 🧑 **Adolescente** La Directiva 2014/92/UE crea dos documentos normalizados sobre las comisiones de las cuentas de pago: - antes del contrato, el **documento informativo de comisiones** (artículo 4, apartado 1: «con tiempo suficiente» antes de quedar vinculado por un contrato) ✔ (CELEX 32014L0092); - el **estado de comisiones**, «al menos una vez al año y de forma gratuita» (artículo 5, apartado 1) ✔. Así puedes comparar cuentas de distintos bancos de la misma manera. 🧔 **Adulto** Lo que exige la Directiva ✔ (texto oficial, CELEX 32014L0092): - **Documento informativo de comisiones (artículo 4):** se entrega en papel o en otro soporte duradero antes del contrato; usa los términos normalizados de la lista nacional de los servicios más representativos vinculados a una cuenta de pago; es breve e independiente, con el título «Documento informativo de comisiones» y un símbolo común; para los paquetes, muestra la comisión del paquete, los servicios incluidos y cuántos, y la comisión de cada servicio que queda fuera del paquete. - **Disponibilidad:** el documento y un glosario de los términos están disponibles en todo momento, también para quienes no son clientes, en los locales y en el sitio web del proveedor. - **Estado de comisiones (artículo 5):** al menos una vez al año, gratuitamente: todas las comisiones devengadas y, cuando proceda, el tipo de interés del descubierto, el tipo de interés acreedor de la cuenta y el total de intereses ganados; con el título «Estado de comisiones». - **Mismos términos:** en los contratos y en la información comercial y publicitaria, los proveedores usan los términos normalizados cuando corresponda; los nombres comerciales solo se permiten si el término normalizado se muestra claramente. > **Ejemplo: Bulgaria** — La Ley de Servicios de Pago y Sistemas de Pago lo incorpora ✔ (texto consolidado en kik-info): - **Documento informativo de comisiones (artículo 103):** se entrega en papel o en otro soporte duradero «con tiempo suficiente antes de que el consumidor quede vinculado por un contrato»; usa los términos normalizados de la lista de los servicios más representativos (artículo 102: la lista se aprueba mediante una ordenanza del BNB); breve, independiente, legible, en búlgaro (u otra lengua acordada), con el título «Documento informativo de comisiones» y el símbolo normalizado; para los paquetes: la comisión del paquete, los servicios y su número, y la comisión de cada servicio fuera del paquete ✔. - **Disponibilidad (artículo 105):** en todo momento, «incluso para personas que no son clientes», en los locales y el sitio web del proveedor; si lo pides, gratis en papel o en otro soporte duradero ✔. - **Estado de comisiones (artículos 106–107):** a petición, gratuitamente, **al menos una vez al año** (la Directiva exige entregarlo al menos anualmente; la ley búlgara dice «a petición») ✔. Contiene la comisión unitaria de cada servicio y cuántas veces se usó; la comisión del paquete y las comisiones adicionales; el total de comisiones pagadas; el total de comisiones cargadas; con el título «Estado de comisiones» ✔. - **Misma terminología (artículo 108)** ✔. - **Cambios del contrato (artículo 62, apartado 1):** los cambios de un contrato marco requieren un preaviso de al menos dos meses ✔. > > **Comprueba en tu país** — Los dos documentos tienen los mismos nombres y el mismo símbolo común en todos los países de la UE, en tu idioma. Pide a tu banco el documento informativo de comisiones antes de abrir una cuenta, y el estado de comisiones una vez al año. Según la PSD2, los cambios de un contrato marco se proponen a más tardar dos meses antes de su aplicación (PSD2, artículo 54, apartado 1) ✔ (texto oficial, CELEX 32015L2366). **Cómo leerlo (lista de control):** 1. La comisión de mantenimiento y la de la tarjeta. 2. Qué incluye el paquete y cuántas veces. 3. Cuánto cuesta cada retirada y cada transferencia, dentro del banco y fuera de él. 4. Descubierto: interés y comisiones. 5. Divisa de la cuenta y comisiones de conversión (pregunta al banco; mira su tarifario). 6. Comisiones por cierre y por cambio de banco. 7. Cómo y cuándo pueden cambiar las condiciones (preaviso de al menos dos meses para cambios de un contrato marco). 8. Si el depósito está garantizado y hasta cuánto. 9. Dónde está el documento informativo de comisiones (debe estar disponible incluso antes de que seas cliente). Leer el contrato forma parte de la responsabilidad del consumidor: el marco de la UE y la OCDE/INFE (competencias 408, 437) señala que parte de la protección depende de que los consumidores lean la información que se les da. **Mito → verdad** - Mito: «El anuncio me dice todo lo que necesito». - Verdad: el anuncio muestra la parte atractiva. El documento informativo de comisiones y el contrato muestran el precio completo. Léelos antes de firmar. **¿Quién gana?** Quien leyó el documento antes de firmar: consigue una cuenta que se ajusta a sus necesidades. **→ Continúa en la fuente** - Directiva 2014/92/UE, capítulo II (transparencia y comparabilidad de las comisiones): http://data.europa.eu/eli/dir/2014/92/oj ✔ (https://publications.europa.eu/resource/celex/32014L0092) - Ejemplo: Bulgaria — BNB, Ordenanza n.º 3 y lista de los servicios más representativos (Ley de Servicios de Pago y Sistemas de Pago, artículo 102); orientaciones sobre el documento informativo de comisiones, en vigor desde el 01.01.2026 (en búlgaro): https://www.bnb.bg/PaymentSystem/PSComparisonOfPSProvidersFees/PSCOfPSPFIntroduction/index.htm ✔ --- ## Capítulo 7 · Cambio de cuenta y comparación **Nivel:** I · A **Competencias (UE/OCDE-INFE 2022):** 77 · 79 · 162 · 483 · 485 · 488 · 489 👧 **Niño/a** Si no estás contento con una tienda, puedes comprar en otra. Con un banco pasa igual. Hay reglas que te ayudan a pasar de un lugar a otro sin perder nada por el camino. 🧑 **Adolescente** No estás atado a un banco para siempre. Si las comisiones son altas, el servicio es malo o el producto no te conviene, puedes cambiar de banco. La ley obliga a los bancos a ayudarte con el trámite de cambio de cuenta, para que no tengas que avisar tú mismo a tu empleador, a las empresas de suministros y a todos los que te pagan o te cobran. 🧔 **Adulto** **El servicio de traslado (Directiva 2014/92/UE, artículos 9–13)** se presta entre cuentas de pago mantenidas en la misma divisa ✔ (texto oficial, CELEX 32014L0092). Los puntos principales del **artículo 10**: - **Lo inicia el banco receptor (el nuevo)**, a petición tuya y con tu autorización (si hay varios titulares, de cada uno de ellos). - **En dos días hábiles** desde la autorización, el nuevo banco pide al banco anterior que envíe una lista de órdenes permanentes y adeudos domiciliados, que detenga las órdenes permanentes, que transfiera el saldo positivo y que cierre la cuenta anterior, tal como lo autorizaste. - **El banco anterior** envía la información **en cinco días hábiles**. - **El nuevo banco**, en **cinco días hábiles** desde que recibe la información, configura las órdenes permanentes, se prepara para aceptar los adeudos domiciliados e informa a los pagadores y beneficiarios (o te da cartas tipo si prefieres enviarlas tú mismo). - Puedes elegir la fecha desde la que se aplican los nuevos pagos, **al menos seis días hábiles** después de que el nuevo banco reciba los documentos del anterior. ✔ **Comisiones y pérdidas.** El acceso a tu información personal sobre las órdenes permanentes y los adeudos domiciliados existentes es gratuito (artículo 12, apartado 1); el banco anterior envía la información solicitada sin cobrarte (artículo 12, apartado 2); otras comisiones, si las hay, deben ser razonables (artículo 12). Cualquier pérdida financiera, incluidos gastos e intereses, que resulte directamente de que un proveedor no cumpla sus obligaciones de traslado es **reembolsada sin demora** por ese proveedor (artículo 13, apartado 1) ✔. **Comparación.** Los consumidores tienen acceso gratuito al menos a un **sitio web que compara las comisiones** cobradas por los proveedores de servicios de pago a escala nacional; puede ser gestionado por un operador privado o por una autoridad pública (**Directiva 2014/92/UE, artículo 7, apartado 1**) ✔. El marco invita a usar herramientas de comparación fiables e imparciales (competencia 162). **Qué comparar, según el tipo de sitio web:** sitios que comparan comisiones de cuentas (exigidos por la ley); sitios que comparan tipos de depósitos: **lee quién es su propietario** y si cobra de los bancos, porque eso puede afectar al orden de los resultados (marco, competencias 446 y 456). **Cuándo conviene cambiar.** El marco (competencias 485, 488–489) invita a revisar tus productos con regularidad y a cambiar cuando el servicio es malo o el precio no es competitivo. Cambiar tiene sentido cuando tu ahorro anual es mayor que el esfuerzo y las posibles comisiones de cierre (es un criterio, no una norma legal). > **Ejemplo: Bulgaria** — El servicio de traslado está en la Ley de Servicios de Pago y Sistemas de Pago, artículos 111–115, con los mismos pasos y plazos que la Directiva: el banco receptor lo solicita en 2 días hábiles; el banco de origen responde en 5 días hábiles y no puede bloquear instrumentos de pago antes de la fecha que elegiste (salvo conforme al artículo 74, apartado 2); el banco receptor actúa en 5 días hábiles; la nueva fecha es al menos 6 días hábiles después; la cuenta antigua solo se cierra si no tiene obligaciones pendientes (artículo 112) ✔ (texto consolidado en kik-info). No hay comisiones por el acceso a la información sobre órdenes permanentes y adeudos domiciliados (artículo 113, apartado 1); otras comisiones deben ser «razonables y acordes con los costes reales» (artículo 113, apartado 4); las pérdidas las reembolsa de inmediato el proveedor culpable (artículo 114, apartado 1, salvo circunstancias excepcionales e imprevisibles o una obligación legal — artículo 114, apartado 2) ✔. Los bancos dan información gratuita sobre el servicio (artículo 115) ✔. **Comparación:** la ley (artículo 109, apartado 1) da acceso gratuito al menos a un sitio web de comparación de comisiones, que debe ser funcionalmente independiente, mostrar quién es su propietario, usar criterios claros, mostrar cuándo se actualizó por última vez y decir claramente cuándo no cubre todo el mercado (artículo 109, apartado 2) ✔. **El BNB gestiona una página de este tipo** y publica información sobre otras que cumplen las condiciones (artículo 109, apartados 3 y 5) ✔. > > **Comprueba en tu país** — Pide a tu nuevo banco el «servicio de traslado»: debe iniciar el proceso por ti. Busca el sitio web nacional de comparación de comisiones, que suele gestionar el banco central, el supervisor financiero o la autoridad de protección de los consumidores. **Mito → verdad** - Mito: «Cambiar de banco es complicado y perderé el pago de mi salario». - Verdad: la ley fija los pasos y los plazos y prevé una compensación por las pérdidas causadas por un incumplimiento (Directiva 2014/92/UE, artículos 10–13; en Bulgaria, Ley de Servicios de Pago y Sistemas de Pago, artículos 112–114). **¿Quién gana?** Quien revisa sus costes con regularidad. El banco gana con un cliente que nunca compara; por eso, comprobar está en tus manos. **→ Continúa en la fuente** - UE — Directiva 2014/92/UE, capítulo III (traslado) y artículo 7 (sitios web de comparación): https://publications.europa.eu/resource/celex/32014L0092 ✔ - Ejemplo: Bulgaria — BNB, página de comparación de comisiones de cuentas de pago (Ley de Servicios de Pago y Sistemas de Pago, artículo 109; en búlgaro): https://www.bnb.bg/PaymentSystem/PSComparisonOfPSProvidersFees/PSCOfPSPFIntroduction/index.htm ✔ (la página funciona desde el 31.10.2018) - Ejemplo: Bulgaria — Ley de Servicios de Pago y Sistemas de Pago, artículos 111–115: traslado de cuentas de pago (en búlgaro): https://kik-info.com/normativna-baza/zakoni/zpups/ ✔ (texto consolidado de una editorial comercial) --- ## Capítulo 8 · Reclamaciones y comprobación de la licencia **Nivel:** B · I · A **Competencias (UE/OCDE-INFE 2022):** 405 · 406 · 409 · 411 · 415 · 417 · 418 · 420 · 433 · 439 👧 **Niño/a** Si algo va mal con tu dinero en el banco, díselo a una persona mayor. Si no se puede resolver con el banco, hay personas que ayudan a todos. 🧑 **Adolescente** Cómo reclamar si algo va mal con un servicio de pago (p. ej., un pago no autorizado, una comisión errónea, una denegación): 1. **Primero, al banco.** Todo proveedor de servicios de pago tiene un procedimiento de reclamaciones. 2. **Después, a un organismo externo**, si el banco no responde a tiempo o la respuesta no te satisface. 3. **Guarda los documentos:** contrato, extractos, cartas, notas de conversaciones (competencia 439). 🧔 **Adulto** **El banco debe responder.** **PSD2, artículo 101, apartado 2:** el proveedor responde en papel o en otro soporte duradero acordado, abordando todos los puntos planteados, «a más tardar en un plazo de 15 días hábiles desde la recepción de la reclamación». En situaciones excepcionales, por razones ajenas a su voluntad, envía una respuesta provisional con los motivos del retraso y la fecha de la respuesta definitiva, que «no excederá de 35 días hábiles» ✔ (texto oficial, CELEX 32015L2366). **Adónde va el litigio después.** Los Estados miembros deben garantizar procedimientos extrajudiciales (de resolución alternativa de litigios, ADR) para los litigios entre usuarios de servicios de pago y proveedores que sean «adecuados, independientes, imparciales, transparentes y eficaces» (**PSD2, artículo 102, apartado 1**) ✔. Usarlos no te quita el derecho de acudir a los tribunales. **Denegación de una cuenta de pago básica.** Si te la deniegan, el banco debe decirte por escrito, gratuitamente, el motivo concreto y cómo reclamar (Directiva 2014/92/UE, artículo 16, apartado 7) ✔. **Otros litigios.** Para las infracciones del derecho de consumo (p. ej., cláusulas abusivas), el organismo general es la autoridad nacional de protección de los consumidores. El supervisor bancario regula y supervisa los bancos para mantener la estabilidad del sistema bancario y proteger a los depositantes; un litigio individual lo resuelve un organismo ADR o un tribunal. **Comprueba qué organismo es competente para tu problema concreto antes de presentar la reclamación.** **La plataforma de resolución de litigios en línea (ODR) de la UE está cerrada desde el 20.07.2025 y ya no se usa.** **Dónde comprobar la licencia.** - **El registro del supervisor bancario:** la lista de bancos con licencia en el país y de sucursales de bancos extranjeros, y la lista de entidades de crédito del EEE que prestan servicios en el país; por separado, los registros de establecimientos financieros, entidades de pago y entidades de dinero electrónico. - **La ley** exige licencia para la actividad bancaria y limita la captación de depósitos a las entidades con licencia (Directiva 2013/36/UE, artículos 8–9) ✔. - **Estar en un registro no es una garantía de éxito**, sino la confirmación de que la entidad tiene permiso legal para operar. El marco invita a comprobar al proveedor y la información sobre infracciones (competencias 409, 411). **Protección de datos personales.** Nunca des a nadie los números de tu tarjeta, tus contraseñas ni tu PIN. El marco de la UE y la OCDE/INFE (competencias 426–429) invita a proteger los datos personales en las finanzas; las normas concretas del banco están en sus condiciones. > **Ejemplo: Bulgaria** — **El banco debe responder:** Ley de Servicios de Pago y Sistemas de Pago, artículo 174: el proveedor debe resolver cada reclamación escrita «en un plazo de 15 días hábiles desde su recepción» (apartado 3); excepcionalmente, una respuesta que explique por qué y cuándo, pero a más tardar en **35 días hábiles** (apartado 4) ✔ (texto consolidado en kik-info). **Siguiente paso:** la **Comisión de Conciliación para Litigios de Pago** (artículo 174, apartado 5); según el artículo 175, apartado 1, es un organismo de resolución alternativa de litigios «adscrito a la Comisión de Protección de los Consumidores» (CPC) y es independiente (apartado 3) ✔. Las solicitudes se presentan por escrito, por correo electrónico o en línea a través del sitio web de la CPC (artículo 178, apartado 1); las partes no pagan tasa (artículo 180, apartado 1); el procedimiento **no es un requisito previo** para acudir a los tribunales (artículo 177, apartado 2) ✔. **Denegación de una cuenta básica:** notificación escrita y gratuita con el motivo y el derecho a acudir al BNB y a la Comisión (artículo 119, apartado 6) ✔. **Otros litigios:** el organismo general es la CPC ✔: según kzp.bg, en la CPC funcionan 12 comisiones de conciliación generales y 14 sectoriales, entre ellas una de servicios financieros (incluidos el crédito al consumo y el hipotecario) y otra aparte para litigios de pago; la participación es voluntaria, el procedimiento es gratuito para las partes (los costes de representación, de dictámenes periciales y de traducción pueden correr a su cargo) y termina con una propuesta de conciliación en 90 días. Según el manual del BNB (junio de 2024), la comisión sectorial trata los litigios derivados de contratos de servicios financieros —crédito al consumo e hipotecario— ✔; los litigios sobre depósitos no figuran expresamente allí, así que consulta a la CPC ⚠ (no se ha abierto ningún texto oficial que los incluya o excluya). El BNB regula y supervisa los bancos para mantener la estabilidad del sistema bancario y proteger los intereses de los depositantes ✔ (bnb.bg, «Supervisión bancaria», abierto el 21.10.2026). Un litigio individual sobre un servicio de pago lo resuelve la Comisión citada o un tribunal ✔. **Registros:** registro del BNB de entidades de crédito (https://www.bnb.bg/BankSupervision/BSCreditInstitution/BSCIRegisters/index.htm) ✔, con la lista de entidades de crédito del EEE que prestan servicios en Bulgaria en la misma página ✔; registro de establecimientos financieros conforme al artículo 3a de la Ley de Entidades de Crédito (https://www.bnb.bg/RegistersAndServices/RSFIRegister/index.htm ✔); registros de entidades de pago y de entidades de dinero electrónico (https://www.bnb.bg/RegistersAndServices/RSPIPublicRegisters/index.htm ✔). Licencia: Ley de Entidades de Crédito, artículo 13, apartado 1; captación de depósitos: artículo 2, apartado 5 ✔. > > **Comprueba en tu país** — Tu banco debe decirte, en sus condiciones y en su sitio web, qué organismo extrajudicial trata los litigios de pago. Para otros servicios financieros, busca el defensor del cliente financiero nacional o la autoridad de protección de los consumidores. Para un litigio con un proveedor de otro país de la UE, la red FIN-NET de la Comisión Europea, de organismos extrajudiciales, puede indicarte el adecuado ✔ (FIN-NET ayuda a los clientes a resolver litigios transfronterizos por vía extrajudicial; miembros en la mayoría de los países del EEE — https://finance.ec.europa.eu/consumer-finance-and-payments/retail-financial-services/financial-dispute-resolution-network-fin-net_en, abierto el 21.10.2026). El registro de bancos con licencia está en el sitio web de tu supervisor bancario (normalmente, el banco central). **Mito → verdad** - Mito: «Cuando el banco dice que no, es definitivo». - Verdad: tienes derecho a una respuesta escrita dentro de un plazo y a una revisión externa. Un litigio también puede resolverse por vía extrajudicial y gratuita. **¿Quién gana?** Quien lo escribe todo, guarda los documentos y conoce los pasos. El banco gana con el silencio; por eso lo rompemos. **→ Continúa en la fuente** - UE — Directiva (UE) 2015/2366 (PSD2), artículos 101–102: https://publications.europa.eu/resource/celex/32015L2366 ✔ - Ejemplo: Bulgaria — BNB, Comisión de Conciliación para Litigios de Pago (en búlgaro): https://www.bnb.bg/PaymentSystem/PSPaymentDisputes/PSConciliationCommission/index.htm ✔ (abierto: la comisión está adscrita a la CPC, es independiente y el procedimiento no es un requisito previo para acudir a los tribunales) - Ejemplo: Bulgaria — CPC, tipos de comisiones de conciliación (en búlgaro): https://kzp.bg/bg/koi-sa-vidovete-pomiritelni-komisii ✔ - Ejemplo: Bulgaria — Ley de Servicios de Pago y Sistemas de Pago, artículos 174–180 (en búlgaro): https://kik-info.com/normativna-baza/zakoni/zpups/ ✔ (texto consolidado de una editorial comercial) --- ## El principio de hierro del módulo > **Sabe quién guarda tu dinero y hasta dónde está protegido; paga solo por los servicios que usas; lee el precio antes de firmar.** - 👧 Niño/a: guarda tu dinero en un lugar seguro y pregunta a una persona mayor antes de firmar. - 🧑 Adolescente: un banco es solo una entidad con licencia; en la UE la garantía llega hasta 100.000 € por persona y por banco. - 🧔 Adulto: - todas las cuentas de un mismo banco se suman; - los productos de inversión no son depósitos; - el documento informativo de comisiones, antes de firmar; - si hay un problema: primero el banco, luego el organismo extrajudicial, y guarda los documentos. **Tu paso en Pecuvo:** en tu cartera, abre una cesta «Bancos y cuentas». Para cada cuenta, anota: banco, tipo, coste anual (comisiones + tarjeta), tipo de interés, si está garantizada y el total en ese banco (para ver si se mantiene por debajo de 100.000 €). Fija un objetivo con fecha: «leo el estado de comisiones», «comparo mis cuentas». ## Compruébalo (3 preguntas por nivel) - 👧 1. ¿Qué hace el dinero en el banco cuando no lo estás usando? 2. ¿Por qué preguntamos «¿tiene permiso?» antes de dar dinero a alguien? 3. ¿A quién preguntas antes de firmar? - 🧑 1. ¿Hasta cuántos euros está garantizado el depósito de una persona en un banco? 2. ¿Cuál es la diferencia entre un depósito a la vista y un depósito a plazo? 3. ¿Por qué reclamamos primero al banco? - 🧔 1. ¿Cómo se calcula el importe garantizado si tienes dos cuentas y una cuenta conjunta en un mismo banco? 2. ¿Qué es el documento informativo de comisiones y cuándo lo recibes? 3. ¿Cuáles son los pasos y plazos principales cuando cambias una cuenta de pago? ## Fuentes (resumen) **✔ Abiertas en la sesión del 19.10.2026 — texto oficial** - BNB (publicación de la ley): Ley de Entidades de Crédito — artículo 2, apartados 1 y 5, artículo 3, artículo 4, apartado 1, punto 3, artículo 13, apartado 1, artículo 57. https://www.bnb.bg/bnbweb/groups/public/documents/bnb_law/laws_creditinstitutions_bg.pdf - Asamblea Nacional, Diario Oficial: Ley de Garantía de los Depósitos Bancarios, Diario Oficial n.º 62 de 14.08.2015 (texto original, artículos 8–12, 20, 21) — https://dv.parliament.bg/DVWeb/showMaterialDV.jsp?idMat=96408 - Asamblea Nacional, Diario Oficial n.º 64 de 05.08.2025: Ley de modificación de la Ley de Servicios de Pago y Sistemas de Pago (artículo 118, apartado 1; artículo 120a; artículo 121, apartado 2) — https://dv.parliament.bg/DVWeb/showMaterialDV.jsp?idMat=236379 - BDIF (Fondo Búlgaro de Garantía de Depósitos): «Preguntas y respuestas sobre la garantía de depósitos», 2026 (ISBN 978-619-91327-3-9), preguntas 1–29, incluida la hoja informativa del depositante — https://dif.bg (se abrió una copia del folleto; también se abrió la página de inicio de dif.bg) **✔ Abiertas además durante la verificación de datos (19.10.2026)** - Directiva 2014/92/UE (artículos 4, 5, 16) y Directiva 2014/49/UE (artículos 6, 7, 8) — texto oficial: https://publications.europa.eu/resource/celex/32014L0092 ; https://publications.europa.eu/resource/celex/32014L0049 - NRA — ingresos por intereses: https://nra.bg/wps/portal/nra/taxes/okonchatelen-danak-varhu-dohodi/dohodi-ot-lihvi - CPC — tipos de comisiones de conciliación: https://kzp.bg/bg/koi-sa-vidovete-pomiritelni-komisii - BNB — registros (bancos; establecimientos financieros; entidades de pago y de dinero electrónico), comparación de comisiones (Ordenanza n.º 3), Comisión de Conciliación para Litigios de Pago. **✔ Comprobadas además (21.10.2026)** - lex.bg: Ley de Garantía de los Depósitos Bancarios en su versión vigente (última modificación registrada: Diario Oficial n.º 67 de 24.07.2026) — artículo 1, apartado 2 (se aplica a los bancos); artículo 9, apartado 1, «hasta 100.000 €»; artículo 10, apartado 1, «hasta 125.000 €»; artículo 20, apartado 5, «a más tardar 7 días hábiles» — https://www.lex.bg/bg/laws/ldoc/2136592588 (el texto está codificado en windows-1251 y se lee correctamente). - Ley de Entidades de Crédito, artículo 57, apartado 2 (condiciones de los depósitos: tipos de interés, método, períodos de pago) — bnb.bg. - BNB — «Información para usuarios de productos y servicios financieros y de pago» (junio de 2024) — leído; ámbito de la comisión sectorial de servicios financieros. - BNB — «Supervisión bancaria»: https://www.bnb.bg/BankSupervision/index.htm - Actos de la UE para la versión en inglés (texto oficial, publications.europa.eu): Reglamento (UE) n.º 575/2013, artículo 4, apartado 1, punto 1; Directiva 2013/36/UE, artículos 8–9; Directiva 2014/92/UE, artículos 7, 8, 9, 10, 12, 13, 16, 17, 18; Directiva 2014/49/UE, artículos 6, apartado 2, 16 y anexo I; Directiva (UE) 2015/2366, artículos 10, 18, 54, 101, 102; Directiva 2009/110/CE, artículo 6. **⚠ Secundarias o sin confirmar (por comprobar antes de publicar)** - kik-info.com: Ley de Servicios de Pago y Sistemas de Pago consolidada (artículos 101–120a, 174–180) — https://kik-info.com/normativna-baza/zakoni/zpups/ . Leída entera, pero es una editorial comercial; el PDF de la Ley en bnb.bg no se lee (codificación rota) y es más antiguo (hasta el Diario Oficial n.º 71 de 2026). No se abrió el Diario Oficial n.º 87 de 2026. (La Ley del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas — artículo 13, apartado 1, punto 8; artículo 35, apartado 3; Disposiciones Complementarias § 1, punto 58 — se comprobó ✔ con lex.bg el 21.10.2026.) - Si la comisión sectorial de servicios financieros de la CPC también trata los litigios sobre depósitos: el manual del BNB (2024) menciona solo el crédito al consumo y el hipotecario; no se ha abierto ningún texto oficial que los incluya o excluya. - Marco de la UE y la OCDE/INFE 2022 — https://finance.ec.europa.eu/publications/commission-and-oecd-infe-publish-joint-framework-adults-improve-individuals-financial-skills_en ✔; los números de las competencias se comprobaron en la copia disponible ✔. **(*) Por abrir antes de publicar (versión en inglés):** ninguna — FIN-NET (red de la Comisión Europea de organismos extrajudiciales para litigios financieros transfronterizos) comprobada ✔ en la página de la Comisión el 21.10.2026: https://finance.ec.europa.eu/consumer-finance-and-payments/retail-financial-services/financial-dispute-resolution-network-fin-net_en [Ficha de clase para docentes — imprimible (en inglés)](https://pecuvo.eu/en/teachers/bank-and-financial-products/)